Live Training | Controllo di Gestione e Revised Budget nelle Utility
Ripianificare le attività di strategic planning, budgeting, monitoring e reporting per cogliere le opportunità del Green Deal e del Next Generation EU 15 22 Ottobre 2021

Programma

15 ottobre 2021 dalle 9.30 alle 17.30

Come impostare pianificazione, budget strategico e controllo di gestione

  • L’impatto atteso dal New Deal europeo e le opportunità offerte da Next Generation EU
  • Risorse europee e nazionali dedicate al settore
  • Progettare il proprio futuro aziendale
  • Nuova modalità di costruzione dei Cruscotti economici e finanziari

 

Pianificazione a supporto dell’ottenimento del “Visto di conformità” e del “Visto di congruità”

  • Visto di conformità e Visto di congruità: obbligo o possibilità
  • Effetti del visto sulle relazioni finanziarie esterne
  • Effetti del visto per l’equilibrio economico-finanziario di lungo periodo
  • Procedure e documenti a supporto

 

Sovvenzioni pubbliche: ruolo e strumenti di Pianificazione e Controllo

  • Il budget degli aiuti pubblici
  • Tra Costi non discrezionali sospendibili ed eliminabili
  • Ruolo e Strumenti a supporto

 

Cruscotto Economico e Finanziario

  • Obiettivi
  • Struttura
  • Tempistica
  • Reporting formale

 

Misurare le performance economiche e finanziarie attraverso KPI

  • KPI economici
  • KPI finanziari
  • KPI gestionali e operativi
  • Indicatori di Benchmarking

 

22 ottobre 2021 dalle 9.30 alle 17.30

Come strutturare il sistema di controllo e reporting

  • Dentro l’Azienda: cultura della misurazione, cultura della decisione, cultura della motivazione
  • Sistemi aziendali premianti: i target di funzione e aziendali
  • Nell’Area ‘Controllo di Gestione’: struttura, metodo, software, oggetto di analisi, fasi e tempi di indagine

 

Come progettare i sistemi di reporting

  • Variabili di progettazione
  • Top-down o Bottom-up
  • Tecnologie a supporto del controllo di gestione
  • La gestione del cambiamento
  • Excel: pregi (da valorizzare) e difetti (da evitare)

 

Modelli di reporting a confronto

  • Per la Direzione, il CdA e gli Organi di controllo
  • Per i Responsabili di funzione

 

Break-even analysis

  • Break-even point
  • Break-even time

 

Come analizzare i costi per prendere le decisioni

  • Full costing versus Direct costing
  • Make or buy

 

Focus speciali: oggetto di indagine e indicatori di analisi

  • Costi del personale
  • Costi della qualità
  • Costi ambientali
  • Ricerca e sviluppo

 

Controllo di gestione per la separazione contabile - Unbundling

  • Controllo di gestione a supporto dei dati da trasmettere all’Autorità ARERA
  • Dalle Business Unit ai Comparti di separazione contabile
  • La questione dei cespiti
  • Novità in materia sanzionatoria